Как пройти валютный контроль в банке

Валютный контроль в банке заключается в проверке законности сделок или сделок, связанных с обращением ценных бумаг и банкнот, если они номинированы в иностранной валюте. Порядок осуществления этого контроля регулируется Федеральным законом от 25.07.2012 г. 173-ФЗ. В этом обзоре мы разберем, что такое валютный контроль на практике, какие полномочия наделены банками и участниками валютных операций.

Что это такое

Основная задача любой формы контроля — соблюдение правовых норм и правил.

В сфере валютного оборота данный контроль распространяется на следующие виды правоотношений:

1. покупка, обмен и доставка банкнот иностранной валюты (наличной и иной);
2. осуществлять операции в иностранной валюте, в том числе перевод платежей в рублях;
3. расчет по внешнеэкономическим сделкам, когда получателем или отправителем денежных средств является юридическое лицо иностранной юрисдикции;
4. открытие, ведение и закрытие счетов и вкладов в иностранной валюте;
5. сделки и операции с ценными бумагами, если их номинальная стоимость выражена в иностранной валюте.

Требования валютного контроля распространяются на всех участников правоотношений: организации, предпринимателей, физических лиц. В отношении обычных граждан меры контроля заключаются в проверке документов, удостоверяющих личность.

«

Только в случае превышения лимита валютных операций могут быть запрошены дополнительные документы, переводы или обмены средств могут быть заблокированы, а также могут быть запрошены разъяснения относительно цели и назначения платежа.

Органы валютного контроля

Центральный банк является регулятором финансового рынка в Российской Федерации. В число контролирующих органов входят также федеральные органы власти, наделенные соответствующими полномочиями Правительством Российской Федерации. Кроме того, закон п. 173-ФЗ содержит перечень агентов валютного контроля, которые будут осуществлять все практические мероприятия, проверки:

Функции агентов заключаются в проверке законности транзакций и операций, документов участников транзакций и операций. Остальные лица и организации могут выступать только участниками внешнеэкономических и валютных отношений. Например, при проведении внешнеэкономической сделки организации-контрагенты автоматически попадают под валютный контроль, так как будут использовать в расчетах банкноты другого государства.

Формы и принципы валютного контроля

Основные формы и принципы осуществления валютного контроля в стране также регулируются Законом No. 173-ФЗ. Реализация следующих принципов в основном направлена ​​на защиту государственных интересов:

1. приоритет экономических мер в сфере государственной политики (это означает, что введение жестких мер и санкций допускается в исключительных случаях и только нормативными актами);
2. запрет на необоснованное вмешательство государственных органов в операции граждан и юридических лиц с иностранной валютой;
3. единство государственной политики Российской Федерации во внутренней и внешней сферах;
4. единство систем регулирования и контроля правовых валютных отношений;
5. гарантия защиты со стороны государства при осуществлении обменных операций (эти гарантии предоставляются не только резидентам, но и субъектам иностранных юрисдикций).

Поскольку в финансово-банковском секторе действуют агенты валютного контроля, принципы Федерального закона от 25.07.2012 г. 395-1. В частности, меры контроля должны основываться на принципах законности, уважения банковской, коммерческой и иной тайны, а также на обязательных требованиях контролирующего агента.

Среди форм контроля можно выделить предварительные, текущие и последующие проверки. Как следует из названия, предварительная проверка выполняется при подготовке к транзакции, операции или платежу. Текущая проверка осуществляется непосредственно во время работы, обмена валюты, переводов и транзакций. Последующая проверка осуществляется после фактического завершения сделки, операции, проверки документов и информации участников.

Как происходит валютный контроль на практике

Валютный контроль включает обязательные и добровольные меры, которые будут осуществляться банками или другими агентами. Закон № 173-ФЗ определяет операции, подлежащие обязательному валютному контролю, независимо от их суммы и вида валюты:

Специфика осуществления контроля для каждой из перечисленных транзакций будет немного отличаться.

На практике этапы валютного контроля следующие:

1. подготовка и передача контролирующему агенту документации, подтверждающей законность предстоящей сделки;
2. открыть специальный счет, на котором будут аккумулироваться валютные средства или будет осуществляться перевод (для участников ВЭД это требование обязательно);
3. банк резервирует средства для проведения валютной операции (если у резидента изначально есть валютный счет с собственными средствами, резервирование не требуется);
4. после предварительной проверки банком совершается сделка с оборотом иностранной валюты или ценных бумаг;
5. при совершении операции выдается паспорт операции в иностранной валюте;
6. агент контроля отображает всю информацию о совершенной транзакции и паспорт транзакции, представленные в реестрах ЦБ (это можно сделать сразу после транзакции или после проверки документов);
7. банк получает на специальный счет резерв, который остается после операции;
8. стороны закрывают сделку, формируют и отправляют в банк отчеты;
9. банк проводит контрольную проверку, фиксирует результаты проверки в записях ЦБ.

Сроки подачи документов на разных этапах контроля будут разными. Это будет зависеть от условий сделки, статуса контрагентов, банковских правил и нормативных требований. Например, срок выдачи паспорта на внешнеэкономическую сделку и его передачи в банк составляет до 30 дней, но для поставки энергоресурсов этот срок короче — 15 дней.

Документы в банк для валютного контроля

Точный перечень документации для осуществления контроля за оборотом валюты будет зависеть от типа сделки или операции, статуса их участников:

В большинстве случаев документация может быть передана по каналам электронного обмена. Письменное подтверждение всех документов требуется, если это требуется по правилам банка, или если участники сделки не имеют действующей ЭЦП.

По результатам проверки документов может быть выдано предписание об устранении нарушений закона, в том числе с приостановкой работы или замораживанием счетов. Также при проведении операций в иностранной валюте контролируется назначение платежей. В случае подозрения в отмывании денег у участников сделки могут быть запрошены дополнительные документы и объяснения. Об этом необходимо сообщить Центральному банку Российской Федерации, а в некоторых случаях правоохранительным органам Российской Федерации и зарубежных стран, а также международным структурам.