Эксперты кредитного рынка рассматривают дифференцированную систему расчетов с более выгодной ссудой для заемщиков, чем вторая и более распространенная система — аннуитетные выплаты. Его главное преимущество — меньшая сумма переплаты, которую, к тому же, любой заемщик может серьезно уменьшить, если погасит кредит досрочно. Однако дифференцированная схема не является безусловно выгодной в каждом случае кредита. И хотя сегодня он редко предлагается банками, при наличии выбора необходимо тщательно взвесить все его достоинства и недостатки в каждом конкретном случае даже на фоне схемы выплаты аннуитета.
Сущность дифференцированной системы
Дифференцированная схема погашения кредита предполагает, что периодические (ежемесячные) платежи производятся в разных размерах, и каждый последующий платеж будет меньше предыдущего. Это достигается за счет структуры каждого платежа.
Как и в случае с аннуитетной схемой, повторяющийся платеж включает основную сумму и проценты. Однако в дифференцированной системе упор делается на первичное погашение кредита кредитной организацией, а проценты рассчитываются на основе остаточной основной суммы. При формировании графика платежей вся сумма кредита делится на количество месяцев в зависимости от срока кредита. Следовательно, в структуре каждого периодического платежа сумма, относящаяся к основному долгу, одинакова, за исключением последнего платежа. А поскольку проценты начисляются на остаток долга, их размер будет уменьшаться каждый последующий месяц. Благодаря такому подходу, первый платеж по кредиту будет самым крупным, а последний — самым маленьким.
Использование дифференцированной системы очень выгодно, когда заемщик планирует или оценивает возможность досрочного погашения кредита. В случае досрочного исполнения обязательств основной долг уменьшается, автоматически уменьшая размер процентов. Следовательно, чем раньше заемщик погасит ссуду, тем меньше будет сумма переплаты.
Многие помнят, что дифференцированная система была достаточно распространена 15-20 лет назад и считалась основной среди основных банков, занимавшихся потребительским кредитованием. Это легко объясняется тем, что в то время система была выгодна как банкам, так и заемщикам. Потому что для заемщиков это понятно благодаря возможности уменьшить сумму переплаты, которая присутствует и сегодня. Но для банков преимущество было не в самой системе, а в наличии различных способов ограничить право заемщика погасить ссуду раньше, чем ожидалось. Кредитные организации могли компенсировать потерю прибыли в результате досрочного погашения кредита за счет комиссий и штрафов, связанных с такими действиями заемщика. Некоторые банки даже ввели запрет на досрочное погашение кредита до истечения определенного срока кредита или независимо от его продолжительности.
Многое изменилось с 1990 по 2000 год и заставило банки переключить свое внимание на аннуитетную систему. Дифференцированная система погашения кредита оказалась для них невыгодной, поскольку ограничения на досрочное исполнение обязательств заемщиками были запрещены на законодательном уровне, а количество клиентов, желающих погасить задолженность до ожидаемого, начало расти. Сегодня дифференцированная схема — большая редкость, она в основном предлагается на индивидуальных условиях кредитования или используется банками как возможность увеличить количество клиентов-заемщиков за счет более привлекательных кредитных продуктов.
Преимущества и недостатки дифференцированной системы для заемщиков
По сравнению с аннуитетной схемой с ссудой, дифференцированный взнос при одинаковых условиях ссуды и соблюдении сроков всегда гарантирует меньшую сумму излишка. Если заемщик полностью или частично погашает ссуду раньше, чем ожидалось, то появляется возможность дополнительно уменьшить переплату за счет уменьшения суммы начисленных процентов по ссуде. Эти два обстоятельства являются основными преимуществами дифференцированной системы. Но есть и недостатки:
- Значительная финансовая нагрузка в первые сроки использования кредита. Со временем он будет уменьшаться, но для многих заемщиков серьезные первые платежи создают проблемы с кредитоспособностью. В связи с этим важно правильно рассчитать свои навыки.
- Кредитные продукты, предлагаемые с дифференцированной системой погашения на фоне аналогов с аннуитетной системой, предъявляют более строгие требования к заемщикам в отношении уровня их доходов и кредитоспособности в целом. Здесь учитывается самый крупный периодический платеж и на основании этого оценивается финансовое положение. При прочих равных условиях легче получить ссуду по аннуитетной системе, даже на большую сумму и на более длительный срок.
- Помимо более строгих требований к заемщикам, кредитные продукты с дифференцированной системой часто кажутся более дорогими с точки зрения процентных ставок. Таким образом, банки компенсируют потенциальные потери прибыли в случае досрочного погашения кредита и как бы выравнивают потенциальную доходность кредитов с дифференцированными аннуитетами и платежными системами.
- Досрочное погашение ипотеки по дифференцированной системе снижает размер уплачиваемых процентов, а значит, снижает потенциальный размер налогового вычета. Это может быть не очень выгодно, особенно с учетом того, что налоговое законодательство имеет свои правила и ограничения для налоговых вычетов в отношении процентов по кредитам. С другой стороны, конечно, можно не воспользоваться опцией досрочного погашения кредита, но тогда теряются и преимущества дифференцированной системы оплаты.
Кредиты с дифференцированной выплатой не идеальны и не всем заемщикам выгодны. Более того, если сравнить все условия кредитования, они могут оказаться даже менее выгодными, чем кредиты, предлагаемые тем же банком по аннуитетной схеме. В любом случае необходимо все внимательно проанализировать и исходить при выборе кредитного продукта не из одного условия, а из всего их набора, обязательно соотнося их с желаемыми параметрами.
